养老保障的三大支柱各有什么样的内涵

　　养老保障是社会保障体系的重要组成部分，当前，我国虽然已经初步形成了国家基本养老、企业补充养老、个人补充养老这大支柱相结合的养老保障体系，但发展不均衡的问题十分突出。截至2015年末，养老金的总规模合计为4.4万亿元，但三大支柱的具体情况相差非常大。

　　作为第一支柱的国家基本养老，是政府兜底的公共养老金，旨在保障全体国民的养老安全，实行现收现付制。截至2015年末，基本养老金的总规模合计为3.5万亿元，占比为79.55％。当前，基本养老保险“一支独大”，且面临一系列问题：如充足性有限、可持续性面临挑战，等等。

　　作为第二支柱的企业补充养老金，或曰：职业养老金，企业年金，政府给予税收优惠，单位和个人共同缴费，完全积累。第二支柱属于自愿性缴费，缴费负担以企业为主，自2004年设立至今，覆盖面有限，涉及到人数不足3000万人。截至2015年末，企业年金的总规模为0.9万亿元，占比为20.45％。

　　第三支柱：个人养老储蓄计划，是与前两大支柱互补的，带有一定个人改善性质的养老。政府对此给予税收优惠，个人自愿参加，完成积累。第三支柱的核心是实现政府、单位和个人三方的养老责任分担。这个方面的相关工作近几年才刚刚开始，尚处于市场自发探索阶段。

　　1991年发布的《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》提出：“逐步建立起基本养老保险与企业补充养老保险和职工个人储蓄性养老保险制度相结合的制度”，明确我国养老保障将建成包括以上三个部分的三支柱的养老保障体系。但经过二十多年的发展，目前我国市场的现状是：第一支柱独大，第二支柱是短板，第三支柱还比较薄弱，远没有达到前两大支柱多惠及到的人数规模，正需要我们大家的共同参与、共同努力。

　　个人每月缴纳的养老金可以算养老投资吗？为什么还要额外投资养老目标基金？

　　个人每月缴纳的养老金，即第一支柱：参与了国家的基本养老。个人每月扣除的那部分养老金，相当于国家强制为大家做的理财计划：将现在年轻人工资中的一定比例交养老金，用来赡养已经退休的老人，等我们退休后，也可以每月领到下一代缴纳的养老金，类似于“现收现付制”。因为是强制性的养老金来源，如果定得太高，年轻人的收入就会被压垮，所以，这部分养老金可能只满足老人们的“基本生活所需”。

　　当前，在“人口老龄化”和“社会少子化”这两大因素的共同作用下，国家基本养老的“现收现付制”面临着难以持续的巨大压力，即养老金的主要来源是当前正在工作的年轻人缴付的养老金，而老人的数量占比却是在不断地增加。根据社科院《改革内参·高层报告》的测算，我们即将面对的老龄化社会将是这样的：2005年，我们是6个年轻人养一个老人；2025年，我们将是三个年轻人养一个老人；而到了2050年，我们将是2个年轻人养一个老人。由于历史的原因，人口结构现状已经形成，老龄化趋势将会快速发展，并在今后较长的一段时间里还将延续，对于这样的社会现实，我们必须正视。

　　一方面，基本退休金仅能保障基本生活，基本养老保险金和企业年金（少数人有）金额有限，基本养老保险主要配置低息存款，企业年金权益资产上限为30％，投资收益较低，保障作用较为有限。另一方面，退休金既无法提供一种能够维持退休前生活水准的需要，更无法满足大额开支，如子女购房、医疗等，也无法畅快享受美好生活，如说走就走的舒适旅游等，因此，想要追求更加美好的退休生活，提前规划养老、手握充裕的养老金是至关重要的，而这就涉及到了额外地、尽早地投资养老目标基金这样一个非常现实且非常有必要的问题。

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